丽江市2017年上半年财政预算执行情况报告

来源: 日期:2017-11-10 03:44:00 【字体: 视力保护色:

市三届人大常委会

十次会议文件(

 

丽江市2017年上半年财政预算执行情况报告

2017824日在丽江市第三届人民代表大会常务委员会第三十次会议上

丽江市财政局局长   解学庆

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

    受市人民政府委托,我向市人大常委会本次会议报告丽江市2017年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、上半年地方财政运行总体情况

2017年,政府财政部门紧紧围绕委各项决策部署,在人大及其常委会的监督指导下,进一步加强和规范财政收入征收管理,全力组织财政收入,积极调整和优化财政支出结构,精准发力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,为决战脱贫攻坚、决胜全面小康、实现跨越式发展提供有力保障和服务

(一)地方一般公共预算执行情况

上半年,全市财政总收入完成304,768万元,下降8.3%。其中:地方一般公共预算收入完成197,430万元,同口径下降12.1%,为年初预算的40.4%,收入预算执行进度较上年下降3.7个百分点,低于序时进度9.6个百分点,低于全省平均增长22.1个百分点。全市一般公共预算收入中:税收收入完成85,282万元,同口径下降4.1%,占一般公共预算收入的43.2%。非税收入完成112,148万元,下降17.3%,占一般公共预算收入的比重达56.8%。分级次为:市本级收入72,509万元,同口径下降26.9%;县(区)级收入完成124,921万元,同口径下降0.4%。

上半年,全市一般公共预算支出完成767,431万元,增长20.1%,完成年初预算的50.1%,实现时间过半、任务过半。

支出预算执行进度较上年提高了6个百分点,高于全省平均增长2.6个百分点。分级次为:市本级支出153,439万元,下降6.4%;县(区)级支出613,992万元,增长23.8%。

(二)政府性基金预算执行情况

上半年,全市政府性基金预算收入完成13,079万元,比上年同期增收1,557万元,增长13.5%,为年初预算的26.5%;其中:市本级收入5,566万元,增收124万元,增长2.4%;县(区)级收入7,513万元,1,433万元,增长23.6%。全市政府性基金预算支出完成10,018万元,比上年同期4,046元,下降28.8%,为年初预算的14.1%。其中,市本级支出6,276万元,增支2,757万元,增长78.3%;县(区)级支出3,742万元,6,803万元,下降64.5%。

(三)国有资本经营预算执行情况

上半年,全市国有资本经营预算收入完成1,356万元,为年初预算的99%,比上年增长5.7%。(均为市级收入);全市国有资本经营预算支出完成1,183万元,为年初预算的86.4%,其中:市级支出1,125万元,县(区)级支出58万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

上半年,全市社会保险基金收入完成165,392万元,为年初预算的47.1%,比上年同期增长48.2%;全市社会保险基金支出完成136,028万元,为年初预算的42.7%,比上年同期增长43.1%。

上半年,市本级社会保险基金收入完成47,606万元,为年初预算的49.6%,比上年同期增长71%;社会保险基金支出完成50,483万元,为年初预算的63.5%,比上年同期增长80%。

二、今年以来的主要工作

今年以来,全市各级财政部门密切关注和加强收支形势变化,围绕“三保”以及脱贫攻坚等重点工作,积极应对减收增支不利因素,深化推进财税改革,多措并举筹措资金,加强国库资金调动,严防发生财政运行风险,努力完成财政各项工作。

 (一)竭尽全力提高财政保障能力。一是面对宏观经济运行压力加大、“营改增”等结构性降税减负政策不利因素叠加影响,全市各级财税部门密切关注税源变化,加强税源监测和征管、加大稽查力度,大力清缴欠税,同时加强对非税收入征管力度,确保税费应收尽收。二是着力硬化支出预算管理,始终坚持合理配置财政资金,进一步优化支出顺序,确保“三保”支出优先足额保障到位。三是继续配合部门加大向上争取资金力度,坚持把握机遇抓争取,积极做好项目前期工作,最大限度争取上级在资金、政策和项目上对我市的支持。上半年,全市争取转移支付补助资金 651,207万,比上年增加40,237万元,增6.6%;争取地方政府新增债券15.5亿元,比上年增加3.2亿元,增26%。四是建立按月动态跟踪监控分析制度,对符合存量资金政策规定应收回的存量资金,坚决收回财政统筹用于急需发展的重点领域和民生支出。上半年,全市财政共清理收回存量资金25,479万元。

(二)全力保障重点建设和改善民生。一是统筹资金支持重点项目建设。筹措项目前期经费9,265万元,全力做好重点项目前期储备项目申报工作;筹措22.5亿元资金,用于支持交通、卫生、保障性住房、水利等民生领域和重点项目建设。二是助力产业转型升级。清理整合专项资金1.55亿元,全力培育四大重点产业;认真落实各种减税政策和清费降费政策,累计减免税费66,574万元;投入3,000万元风险补偿金,引导金融机构全力支持实体经济发展;三是认真做PPP工作力度,争取并列入财政部项目库14个,预计总投资267亿元。此外通过设立投资基金、争取融聚重点建设基金等方式,全力强化政银企合作。四是持续加大民生领域投入。全市民生支出完成593,789万元,增长22.1%,占财政支出的比重达77.4%,民生支出创历史新高。教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育、农林水支出分别比上年增长12.6%、34.1%、48.2%、15.8%。

(三)全力推进财税体制改革。一是着力推进预算编审体系改革。继续深化全口径预算管理,细化四本预算,进一步建立定位清晰、分工明确的全口径预算体系。积极推进支出定额标准体系建设,实现预算编制、审查和执行有章可循。

首次将市级所有单位部门预算提交市人代会审议。二是持续强化专项资金改革。继续清理整合专项转移支付,严格控制新增专项。2017年压缩专项14个,涉及资金9,557万元。认真按要求完成省对下转移支付项目库储备、审批和申报等工作,为省级主管部门分配和监管资金提供依据。三是严格按预算法规定的时限要求和内容,及时公开预算信息。四是严控一般性支出。2017年市级单位公用经费统一压减10%和整合涉农资金3.25亿元,全力实施精准脱贫。四是稳步推进财政事权和支出责任划分改革。通过成立改革领导小组、开展调研等及时启动事权与支出责任划分改革。

三、存在的困难和问题

(一)理论税源与实际税收差距较大。一是水电站税收方面。以水电站理论发电量和综合平均电价测算,丽江市每年应实现增值税收入9.44亿元,但近年来,受经济大环境、国家政策、市场需求,电价市场化等因素的影响,对电站产能效率释放冲击较大,弃水窝电严重,难以实现预期目标。预计2017年仅能实现水电站增值税2.25亿元。主要原因是:受弃水窝电150亿千瓦时的影响,预计减收2亿元;受大型水电站超税负即征即退政策影响,预计减收0.9亿元左右;受电价下跌的影响,预计减收2亿元左右。二是固定资产投资方面。1至6月全市固定资产投资完成139.2亿元,从理论上讲投资额增值税收入至少在2.78亿元以上,但国税部门实际征收的建筑行业增值税仅为1.5亿元,应税投资额仅为65亿元。理论税源不能转换为实际税收,对地方财政收入影响比较明显,税收效应未能得到充分体现。三是结构性减税和政策性减收因素叠加影响。截止6月底,全市认真落实免税降费政策,共减免税6.6亿元;受营改增收入划分等政策的影响,预计全年减少地方收入约3亿元。

(二)非税收入持续增收难以为继。受旅游行业行政事业性收费或经营性收费收入减收的影响,资源类非税收入预计减收1.92亿元。其中:古城维护费预计减收1.28亿元,玉龙雪山门票预计减收0.64亿元;受财政收入真实性核查和做实非税收入工作等影响,预计减少非税收入3.93亿元。其中:做实国有资产处置收入预计减收2.33亿元,剔除医疗卫生教育收费、印象丽江国有股权收益、基本建设存量结余资金等预计减收0.7亿元,定向捐赠收入预计减收0.9亿元;两项迭加预计减收5.85亿元。

(三)财政收支预算平衡难度较大。由于税收增长乏力非税收入大多有特定的专门用途以及政策性刚性支出居高不下的影响,全市各级财政面临前所未有的困难和压力。同时各级政府还需承担通过争取专项建设基金、政府投资基金、PPP项目以及政府购买服务实施公益性项目建设等65.16亿元支出责任,财政收支矛盾异常突出预算平衡压力持续加大。此外财政部出台50号文和87号文进一步规范了地方政府融资渠道,一定程度上影响了32亿元基金额度的落地,而且将对下半年的项目融资、基金申报等工作带来较大困难,建设资金短缺将成为投资增长的又一瓶颈。

四、下一步工作措施

(一)依法加强税费征收。遵循经济规律,坚持依法依规组织财政收入,全力做实地方财政收入,努力提高收入质量,推进财政收入从数量型向数量型与质量型并重转变,促进财政收入平稳、持续、健康增长。着力增强各级政府的可用财力,将财政收入的增长与可用财力的增加有机统一起来,不断增强财政的调控能力,为财政持续增收打牢基础。

(二)认真落实税费优惠政策。全面落实好国家出台的落实扶持小微企业发展、促进就业再就业等一系列税费优惠政策,着力减轻企业负担,切实降低企业成本,充分激发市场主体活力,加快推进供给侧结构性改革。

(三)积极培育和涵养税源。进一步调整优化支出结构,支持实体经济做强做优。汇聚力量推进供给侧结构性改革,支持产业结构调整和转型升级,加速培育新的优质财源增长点。积极采取引导基金、融资担保、财政贴息等方式,加大财政对产业的扶持力度,全力培育产业发展,努力培植后续财源。

(四)强化支出管理。一是继续实施分月、分季度预算执行目标考核制度,在保障财政资金安全和使用效益的前提下,对项目资金抓紧分配、抓紧拨付,尽快将资金落实到具体单位和项目,充分发挥财政资金对经济增长的拉动作用。二是统筹善用财力,合理安排预算,优化支出结构,集中落实国家和省统一制定的保工资、保运转、保民生政策,偿还到期政府债务,确保守住不发生系统性和区域性风险底线,维护政府信誉。三是推进财政资金统筹使用。督促各地区、各部门推进项目资金、重点科目资金、部门资金、转移支付资金的统筹使用,促进政府预算体系和跨年度预算的统筹协调,加强各类收入、债务资金、财政存量资金的统筹使用,强化预算编制和预算执行的统筹协调。

    (五)继续争取上级支持。继续把争取上级支持摆在更加突出的位置,在当前财政增收空间受限的情况下,积极主动加强与其他市直部门的协调合作,认真做好项目前期准备工作,最大限度争取中央和省级在资金、政策和项目上对丽江的支持力度,力争在上半年取得显著成绩的基础上再有新突破,全力缓解财政收支矛盾。

 

                                 

2017年上半年财政预算执行情况附表.pdf